1.Thema: Überwachung des EDV-Systems
EDV auf dem Prüfstand der Revision
Was fordert der Gesetzgeber?
Seminarinhalt:
GoDV Stand 2000
kurz und bündig
Muster auf Papier und Diskette
Erster Tag | Zweiter Tag | |
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Anwendungsbereich - Verantwortlichkeit - Grundsätze Funktionen der Buchführung - Grundsatz der Auftragsbindung Belegfunktion - der Beweis des Geschäftsvorfalls Belegerfassung, Buchung und Bücher Grundbuchfunktion - das Journal Hauptbuchfunktion - das Konto Rationelle Nachweisformen Gestaltung der Buchnachweise Aufbewahrung der Belege und Bücher Digitale Beleg- und Buchnachweise - Grundsatz der Urschrifttreue Programmintern erzeugte Buchungen Betriebsdatenerfassung (BDE) Datenträgeraustausch Datenübermittlung (z.B. EDI oder EDIFACT) Zentralregulierungsgeschäft Mikrofilm und COM-Verfahren Digitale Dokumentenspeicherung Speicherbuchführung Sicherheit der Datenträger (magnetische und opto-elektronische) Archivierung der Datenträger |
Das DV-Kontrollsystem - Grundsatz der Kontrollierbarkeit Benutzer-Zugriffskontrollen Fehlerprüfungen, die der Verarbeitung vorgelagert sind Fehlerprüfungen, die die Verarbeitung begleiten Abstimmkontrollen über Bewegungen und Bestände Sicherung der Datenbanken gegen Verfälschung Kontrollen bei Personalcomputern und Client-Server-Netzwerken Sicherheit des Testbetriebes Kontrolle bei DV außer Haus Kontrolle bei DV im Ausland DV-Dokumentation - Grundsatz der Transparenz Mindestdokumentation Systementwicklung und Programmänderungsdienst Aufbewahrung der DV-Dokumentation Organisation des DV-Bereiches - Grundsatz der Funktionssicherheit Räumliche Organisation Personelle Organisation Prüfung des DV-Bereiches - Grundsatz der Prüfbarkeit Überwachung durch die Revision Berichterstattung und Software-Testate |
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Sie können gern Beispiele und Fragen aus Ihrer praktischen Arbeit mitbringen und im Seminar zur Diskussion stellen. | |
Für jeden Teilnehmer: |
Eine komprimierte Seminardokumentation (Umfang rd. 200 Seiten) als Nachschlagewerk für die praktische Arbeit
kostenlos bei Seminarbeginn.
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Referent:
Dipl.-Ing. Rainer Schuppenhauer
Dauer:
2 Tage, am ersten Tag von 9.00 bis 18.00, am zweiten Tag von 8.30 bis 16.30 Uhr.
Seminarort:
Hotel Hafen Hamburg, 20459 Hamburg, Seewartenstraße 9
Zimmerreservierungen:
unter Telefon 040/31 113-512 oder 040/31 113-0 oder Telefax 040/31 113-751
2.Thema: Materielle Prüfung
Ohne mühsames Programmieren - praktisch trainert!
Statt 0,3%-Stichprobe im Schneckengang: 100%-Revision per Maus-Klick!
Hier lernt der Prüfer Bestandsrisiken und sogar versteckte Datenfehler
aus großen Datenmengen absolut zuverlässig herauszufiltern
- und dabei endlich kostbare Zeit zu gewinnen ... ... auch bei SAP R/3*!
Alle Lösungen für die praktische Prüfung einsatzfertig dokumentiert
Seminarinhalt:
- der konkrete Revisionsfall
- das EDV-Werkzeug für den Prüfer
Buchführung allgemein - 3 Fälle
Debitoren - 22 Fälle
Verkauf - 3 Fälle
Lagerbuchführung - 24 Fälle
Einkauf - 2 Fälle
Kreditoren - 1 Fall, 8 Lösungen
Fehlersuche und Datenprüfung mit
Standard-Revisionsroutinen per Maus-Klick
z.B. mit ACL oder IDEA
Datenübernahme vom HOST auf den PC
- mit eleganten Hilfsfunktionen
Manipulationssuche per PC
- verblüffend einfache Lösungen
Prüfung in SAP-Datenbanken
- mit ACL oder IDEA noch einfacher
Datensicherung nach GDPdU und für die Revision
Für jeden Teilnehmer:
Eine Dokumentation als Nachschlagewerk und praktisches Arbeitmittel - kostenlos bei Seminarbeginn.
(Umfang rd. 300 Seiten)
Referenten:
Dipl.-Ing. Rainer Schuppenhauer
Dipl.-Betriebsw. Roger Odenthal
Dauer:
2 Tage, am ersten Tag von 9.00 bis 18.00, am zweiten Tag von 8.30 bis 17.00 Uhr.
Seminarort:
Hotel Hafen Hamburg, 20459 Hamburg, Seewartenstraße 9
Zimmerreservierungen:
unter Telefon 040/31 113-512 oder 040/31 113-0 oder Telefax 040/31 113-751